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美国SEC、PCAOB联合声明:警示投资风险,审慎投资中概股

发布时间:2020/04/24 财经 浏览次数:527

美国SEC、PCAOB发联合声明

美国证监会(SEC)主席Jay Clayton与美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)主席William
Duhnke,于周二(4月21日)联合发布声明,警告投资人应提防新兴市场、特别是中国企业的财务状况风险。

美国证监会(SEC)四名官员以及美国公众公司会计监督委员会(PCAOB)主席William
Duhnke在措辞强烈的声明中称,「包括中国在内的许多新兴市场,披露信息不完整或具有误导性的风险很大」,投资者如果受到损害,寻求追索的机会非常低。「非美国司法管辖区缺乏充分的投资者保护标准,而美国对此几乎没有控制权。」

监管机构还强调了一个长期存在的冲突点:美国主要监管机构无法审查中国审计机构为在美上市企业开展的审计工作。报导称,对中国会计师事务所进行审查的问题可追溯到十多年前,这也是美中之间紧张点之一。虽然美国监管机构可以检查大多数国家或地区为基础的审计文件,但中国的限制妨碍美国调查或检查中国审计师错误、渎职的行为。 

上述监管机构在周二的声明中表示,投资者应特别关注PCAOB在中国盲区的潜在影响。

声明补充,就算签署审计报告的审计师不在中国,如果该公司在中国有业务,投资人就要想想是否有很大部分的审计工作是由中国公司进行的。PCAOB还在其网站上列出无法检查审计师的公司列表。  

2018年12月,Clayton和Duhnke也曾联合发表过声明,称美国监管机构在监查在美上市的中国上市公司的财务报告方面「面临重大挑战」。他们指出224家(总市值达1.8万亿美元)公司的审计机构中,有213家来自中国或香港,这对美国监管机构构成障碍。

SEC主席警告:鉴于信息披露风险,应审慎投资中概股

Jay Clayton 周三发出警告,因考虑到中概股公司的信息披露问题,建议投资者在市场动荡后重新平衡投资组合时,审慎投资中概股。

周三,Jay
Clayton在接受媒体采访时称,“现在是机构投资者审查、重新平衡和评估其投资组合的时候。我们要提醒的是,当你看到新兴市场发行者披露信息时,它虽然看起来就像是美国本土发行者的报告,但这不是同一类投资。”

值得注意的是,近日美国鹰派议员和部分前官员正努力说服特朗普政府让联邦雇员退休金计划停止投资中国企业股票。

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